ব্যবসায় অ্যানালিটিক্সের বিভিন্ন ফর্ম রয়েছে যা নির্দিষ্ট কিছু ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। গণনার পদ্ধতিটি ভালভাবে বিকশিত, এবং এন্টারপ্রাইজের দক্ষতার নির্দিষ্ট ধরণের ভুল গণনার জন্য, সর্বোত্তম ধরণের মূল্যায়ন রয়েছে। যখন একটি এন্টারপ্রাইজের লাভজনকতার উপর বিভিন্ন কারণের প্রভাব এবং লক্ষ্য আর্থিক সূচকগুলি অর্জনের সম্ভাবনা সম্পর্কে ভবিষ্যদ্বাণী করার কথা আসে, তখন সবচেয়ে সাধারণ এবং ব্যবহৃত একটি হল GAP বিশ্লেষণ৷
গ্যাপ টেকনিকের নীতি
GAP-বিশ্লেষণ পদ্ধতি অনুমান করে যে এন্টারপ্রাইজের কার্যকারিতার নির্দিষ্ট পরামিতিগুলিতে প্রত্যাশিত এবং বাস্তব স্তরের মধ্যে একটি কৌশলগত ব্যবধান রয়েছে বা তৈরি হচ্ছে। একটি আশাবাদী সূচক হিসাবে, একটি কৌশলগত লক্ষ্য সেট করা হয়, যা ব্যবসা করার সময় সংস্থার ব্যবস্থাপনা অর্জন করতে চায়। প্রকৃত সূচকের অর্থ বিশ্লেষণকৃত দিক, কার্যকলাপের ক্ষেত্রে এন্টারপ্রাইজের প্রকৃত সাফল্য।
এটা লক্ষ করা উচিত যে এটি একটি স্থিতিশীল স্তরকে বোঝায় যা বর্তমান কার্যকারিতার নীতির সাথে অর্জিত হয়েছে, এবং সর্বোচ্চ কর্মক্ষমতা নয়, এর উপর নির্ভর করেএলোমেলো কারণ। রূপকভাবে বলতে গেলে, GAP বিশ্লেষণ পদ্ধতি হল একটি "আক্রমণ" যার লক্ষ্য হল এন্টারপ্রাইজের উদ্দেশ্য এবং প্রকৃত ফলাফলের মধ্যে বিদ্যমান অসঙ্গতি (ব্যবধান) দূর করা।
একটি নির্দিষ্ট উদাহরণে বিরতি পদ্ধতির সারাংশ
প্রায়শই ব্যবসা বিশ্লেষকরা সমস্যায় পড়েন যখন তাদের একটি GAP বিশ্লেষণ করতে বলা হয়। ঋণ প্রদানকারী প্রতিষ্ঠানের জন্য গ্যাপ পদ্ধতি ব্যবহারের উদাহরণটি খুবই দৃষ্টান্তমূলক এবং বোঝার জন্য যথেষ্ট সহজ। সাধারণত, এনআইআই (নিট সুদের আয়) হিসাবে পরিচিত সুদের মার্জিনের উপর একটি হার সমন্বয়ের প্রভাব স্বল্প মেয়াদে পরিমাপ করা হয়। GAP বিশ্লেষণের অংশ হিসাবে, এটি "সুদের আয়" এবং "সুদের ব্যয়" এর মধ্যে পার্থক্য হিসাবে উপস্থাপন করা যেতে পারে।
GAP=RSA – RSL, যেখানে RSA বলতে এমন সম্পদ বোঝায় যা বাজারের সুদের হারের পরিবর্তনের জন্য সংবেদনশীল, আর RSL দায় বোঝায়। GAP পরম মানগুলিতে প্রকাশ করা হয় - মুদ্রা একক।
RSA অন্তর্ভুক্ত:
- আউটগোয়িং ইন্টারব্যাঙ্ক ক্রেডিট;
- ঋণ সুদের হার সংশোধন সাপেক্ষে;
- স্বল্পমেয়াদী সিকিউরিটিজ;
- "ভাসমান" সুদে ঋণ প্রদান করা হয়।
RSL অন্তর্ভুক্ত:
- রেট সংশোধনের সম্ভাবনা সহ আমানত চুক্তি;
- ফ্লোটিং রেট সিকিউরিটিজ;
- আগত MBC;
- ভাসমান সুদের আমানত।
প্রাপ্ত GAP মান মানে কি
আপনি উপরের উদাহরণ থেকে দেখতে পাচ্ছেন, ব্যাঙ্কের GAP বিশ্লেষণসম্পদ এবং দায়গুলির মধ্যে একটি পরিমাণগত পার্থক্য প্রাপ্ত করা জড়িত। ফলস্বরূপ মান ইতিবাচক, নিরপেক্ষ বা ঋণাত্মক হতে পারে। দয়া করে মনে রাখবেন যে একটি ইতিবাচক স্কোর সাফল্যের গ্যারান্টি নয়। GAP বিশ্লেষণের অংশ হিসাবে, এটি দেখায় যে ব্যাংকের দায়বদ্ধতার চেয়ে বেশি সুদ-সংবেদনশীল সম্পদ রয়েছে৷
যদি মান 0-এর বেশি হয়, তাহলে সুদের হার বৃদ্ধির সময়, কোম্পানি অতিরিক্ত আয় পাবে, অন্যথায়, সুদের মার্জিন হ্রাস পাবে। একটি নেতিবাচক GAP সহ, ব্যাংকের সম্পদের তুলনায় দায়বদ্ধতার একটি বড় স্টক রয়েছে, যা হারের প্রতি অত্যন্ত সংবেদনশীল। তদনুসারে, বাজারের গড় সূচকের বৃদ্ধি NPV-এর হ্রাসের দিকে পরিচালিত করে এবং হার হ্রাস লাভের বৃদ্ধিকে চিহ্নিত করবে। যে ক্ষেত্রে GAP শূন্যের সমান হয় তা সম্পূর্ণরূপে অনুমানমূলক এবং এর মানে হল যে বাজারে সুদের হারের পরিবর্তন NPV-কে প্রভাবিত করে না।
একটি এন্টারপ্রাইজ নিয়ন্ত্রক সিস্টেমের জন্য কার্যকরী প্রয়োজনীয়তা
যখন বিশ্লেষকরা একটি ইতিবাচক GAP ঠিক করেন, ম্যানেজারকে একটি নির্দিষ্ট সুদের হার সহ দীর্ঘমেয়াদী সম্পদের পরিমাণ বাড়াতে হবে। সমান্তরালভাবে, ব্যবস্থাপক বাজারের স্বার্থে উচ্চ প্রতিক্রিয়া সহ স্বল্পমেয়াদী দায়বদ্ধতার পোর্টফোলিও বাড়াতে বাধ্য। এই কৌশলটি আপনাকে লাভজনক চুক্তিতে আরও বেশি পেতে এবং ঋণ কম হারাতে দেয়৷
যখন GAP শূন্যের কম হয়, বাজারে সুদের হারের অস্থিরতার জন্য প্রশমনের ব্যবস্থা ভিন্ন হওয়া উচিত। এগুলি থেকে নির্ধারণ করা সহজইতিবাচক GAP এর অধীনে কর্মের সাথে সাদৃশ্য। যখন গ্যাপ টেকনিকটি পোর্টফোলিওর জন্য শূন্যের কাছাকাছি একটি মান দেখায়, তখন ক্লায়েন্ট বেসের আচরণে ঋতুগত পরিবর্তনের প্রতি গভীর মনোযোগ দেওয়া এবং পূর্বাভাসের উপর ভিত্তি করে, অস্থিতিশীল ফ্যাক্টরকে সমান করার জন্য প্রস্তুত করা মূল্যবান৷
অভ্যাসে ফাঁক কৌশল প্রয়োগের সূক্ষ্মতা
বাজার পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে ব্যাঙ্কের প্রতিক্রিয়ার পছন্দ শুধুমাত্র যখন GAP বিশ্লেষণ প্রয়োগ করা হয় এমন নয়। বাস্তব প্রকল্পগুলিতে সিস্টেমের জন্য বেশ কিছু কার্যকরী প্রয়োজনীয়তা রয়েছে, তবে, সম্পদ এবং দায়বদ্ধতার পৃথক উপাদানগুলিতে সুদের হারের প্রভাবের স্তর অভিন্ন নয়। তাদের মধ্যে কেউ কেউ বাজারের পরিবর্তনে আরও জোরালোভাবে প্রতিক্রিয়া দেখায়, অন্যরা কম৷
একটি গুরুত্বপূর্ণ দিক হল পূর্ববর্তী পরিবর্তনের ফলাফল এবং একটি একক পরিসংখ্যানগত ডাটাবেস গঠনের মূল্যায়ন করতে GAP-বিশ্লেষণের ব্যবহার। ভবিষ্যতে, এটি সিস্টেমে প্রভাবের সবচেয়ে কার্যকর লিভারগুলিকে হাইলাইট করা এবং এন্টারপ্রাইজ পরিচালনার জন্য বিশ্লেষণাত্মক বিভাগের সুপারিশগুলির গুণমান সূচককে বৃদ্ধি করা সম্ভব করবে৷
GAP পরিচালনার জন্য কিছু টিপস
উপরের সবগুলি দেওয়া হলে, নিয়ন্ত্রণের নিম্নলিখিত মূল নীতিগুলি চিহ্নিত করা যেতে পারে:
- সেক্টর, শর্তাবলী এবং হার জুড়ে একটি বৈচিত্র্যময় পোর্টফোলিওকে সমর্থন করা। এটি করার জন্য, সর্বাধিক সংখ্যক সিকিউরিটিজ এবং ঋণ চুক্তি সংগ্রহ করুন যা বাজারে বিক্রি করা সহজ৷
- প্রতিটি বিভাগের দায়বদ্ধতা এবং সম্পদের সাথে বিভিন্ন অপারেশনের জন্য বিশেষ পরিকল্পনা তৈরি করাএকটি নির্দিষ্ট ব্যবসায়িক বিভাগে পরিস্থিতি।
- বাজার অবস্থানের বিস্তারিত চেক। হার আন্দোলনের প্রবণতা পরিবর্তন সবসময় বাজারে একটি চক্রাকার পরিবর্তনের সূচনা হয় না। এটি একটি ছোট সমন্বয় হতে পারে এবং একটি আতঙ্কিত প্রতিক্রিয়া লাভের ক্ষতির কারণ হতে পারে এবং বিদ্যমান ভারসাম্যহীনতাকে বাড়িয়ে তুলবে৷
